資金ショートの3か月前に現れる5つのサイン

執筆：資金繰り博士（倒産経験者）

資金ショートは、ある日突然やってくるように見えて、実は数か月前から必ずサインを出しています。私はその全部を「気のせい」にしました。同じことをする経営者を、一人でも減らしたい。私が見逃した5つを書きます。

サイン1：月末の残高を「即答」できなくなる

健全な時期は、聞かれれば大体の残高が言えます。怪しくなってくると、見るのが怖くて確認の頻度が下がる。残高を見る回数が減ったら、それ自体が危険信号です。

サイン2：支払日の順番を考え始める

「どれを先に払って、どれを少し待ってもらうか」。この思考が頭に浮かんだ時点で、資金繰りは既に赤信号の手前です。健全な会社は支払いの順番を考えません。全部払えるからです。

サイン3：入金予定を「希望込み」で数える

「あの案件が決まれば」「あの入金が早まれば」。予定ではなく希望を資金計画に入れ始めたら要注意。私は確度5割の案件を売上見込みに入れて、綱渡りの綱を自分で細くしていました。

サイン4：納税・保険料の通知を後回しにする

税金と社会保険料は金額が大きく、後回しにした分だけ将来の一撃が重くなります。通知の封筒を開けるのが遅くなったら、それは金額を直視したくない心理の表れです。

サイン5：「売上を伸ばせば解決する」と考える

これが一番危険でした。入金サイトのズレがある構造では、売上が増えるほど先払いの現金が必要になります。資金繰りの問題は、売上ではなく現金の出入りのタイミングでしか解決しません。

本コラムは筆者の経験に基づく一般的な情報であり、財務・税務上の助言ではありません。